Dos meus amigos em Fairmark esta é a tabela de impostos de 2012.
Esta é a tabela do imposto devido sobre o rendimento tributável, ou seja, o “resultado final” da declaração após todas as deduções, créditos, etc.
Se o seu rendimento tributável é exactamente $35.350, está “no escalão dos 15%”, uma vez que os últimos $100 foram tributados a 15%. Mas, os próximos $100 de rendimento seriam tributados a 25%.
Sim, parte do processo 401(k) é que precisa de estar ciente de qual teria sido o imposto sobre o dinheiro antes de impostos 401(k). Uma vez que um Roth é dinheiro pós-imposto, não altera o seu escalão, apenas o 401(k) antes de impostos ou o IRA Tradicional o fará. Com um valor tributável de $50.000, está claramente no escalão dos 25% e escolheria a sua conta em conformidade. Pode ver acima, a forma como a estrutura fiscal funciona é progressiva, ou seja, o imposto sobre $35.350 é fixado em $4867,50 e apenas o montante acima deste é tributado a 25%. Os próximos $100 ou $1000 em rendimentos tributáveis não irão empurrar outros rendimentos para o escalão mais elevado.
Muitos utilizam a estratégia do utilizador102008 aludida, navegando nos depósitos de reforma, de modo que a conta antes de impostos os poupa de 25% de rendimento, mas não cai demasiado no escalão dos 15%. Uma mistura de Traditional 401(k), Roth 401(k), Traditional IRA, e Roth IRA, pode ajudá-lo a atingir o objectivo sem problemas se estiver disposto a prestar um pouco de atenção durante o ano.