Não vou discutir a legalidade, porque com os membros da família é possível dar muita orientação e assistência sem se deparar com questões legais.

O maior problema é que quando eles transferem os fundos para si e você investe o dinheiro, todas as taxas de impostos e limites fiscais são determinados pela sua situação; além disso, tem mais investimentos do que deveria ter, pelo que atinge esses limites e parênteses mais rapidamente.

Por exemplo:

Nos Estados Unidos da América, uma pessoa pode depositar $5.500 ou $6.500 num IRA ou Roth IRA todos os anos. Se combinar os fundos por três com os seus fundos, então está a desistir de três quartos do montante que pode investir nesse tipo de conta.

A decisão relativa a Roth ou não depende da idade e do nível de rendimentos. Mas agora a decisão deles está relacionada com o que é melhor com base na sua situação.

A capacidade de deduzir até depósitos do IRA seria baseada na sua situação.

Claro que para contas tributáveis a taxa de imposto é determinada pelos seus rendimentos e não pelos deles.

Se eles querem que você tenha a capacidade de tomar decisões de investimento por eles, então a procuração é o caminho a seguir. O dinheiro é depositado em seu nome, e todas as regras e taxas de imposto são determinadas pela sua situação. Assegura-se de que eles têm toda a informação necessária para iniciar sessão e rever as contas, mas são feitos todos os movimentos dentro e entre contas.

Está a abrir uma grande lata de vermes com a forma como o está a fazer.

Em anos muito positivos, terá impostos baseados nos seus rendimentos, potencial Imposto Mínimo Alternativo (AMT), etc. Cada um dos membros da família pode estar num escalão inferior, talvez até precisando de pagar zero sobre os ganhos de capital.

Mesmo que seja 100% honesto, se estiver sujeito a um processo judicial, estes fundos estão todos em seu nome, e estaria numa situação difícil, explicando a um tribunal que estes bens não são “realmente” seus, mas pertencem à família.

E por último, o movimento de grandes quantidades de dinheiro precisa de ser contabilizado, e pode facilmente correr contra as regras de doação.

Como mhoran afirmou, uma Procuração (POA) evita isto. Quando o meu sogro faleceu, eu assumi as finanças da minha sogra, através da POA. Ingressei na minha conta de corretagem, e as suas contas estão lá. Posso negociar, lidar com a sua Conta Individual de Reforma (IRA) Distribuições Mínimas Requeridas (RMD) todos os anos, e emitir cheques para a sua instituição de assistência a longo prazo. Está tudo sob o seu número de segurança social - o nosso dinheiro não está entremeado.

Concordo que esta é uma “má ideia”, mas quero acrescentar mais uma razão. Vamos fingir que a sua família e você estão bem com todas as ramificações fiscais e questões legais. Esta continua a ser uma ideia horrível.

Tem de lidar com o Que Ifs.

E se tiver um acidente com o seu carro, e depois surgir um processo judicial e eles decidirem apreender os seus bens? Mais uma vez a razão não é importante - o que é importante é que a sua capacidade de pagar uma “coisa” crítica vai ser baseada em contas e dinheiro que não são seus.

Então você pateta no apoio à criança e eles “congelam” as suas contas. Adivinhe? Agora os seus familiares perdem o acesso ao seu dinheiro, porque no papel o dinheiro é seu.

Tenha em mente que não tem de ser uma acção irresponsável que cause o problema. O roubo de identidade, por exemplo, resulta frequentemente num congelamento temporário da conta enquanto as coisas são resolvidas. Portanto, agora a sua mãe não pode comer porque “o seu dinheiro” está pendente de revisão.

Nesta situação pode até recorrer à sua mãe, pai ou irmão para pedir ajuda enquanto as suas contas estão congeladas durante 2-3 meses e tudo está resolvido. Mas agora não pode, porque o seu dinheiro também está amarrado.

Por último, vamos assumir a questão do roubo de identidade. Esse ladrão de BI tem agora acesso a uma grande reserva de dinheiro. Eles saem com os ovos dos ninhos de todos - não só os seus.

Grande erro: Está presumindo confiança

Este é o maior erro que vejo na manipulação de dinheiro. “Oh sou uma boa pessoa e todos sabem que as minhas intenções são boas. E eles estão realmente felizes comigo neste momento, por isso vai continuar assim para sempre, certo? Portanto, posso fazer qualquer coisa e eles confiarão em mim”.

E então, em retrospectiva 10 anos mais tarde, a pessoa percebe “uau, fui realmente teimoso e egoísta em apenas assumir isso. Não admira que tenha explodido”.

De qualquer modo, para esse fim, a sua exigência de que todo o dinheiro esteja numa conta e “isto simplificará os impostos” é horsepuckey*. Ninguém vai acreditar que um consultor financeiro legítimo precise disso, mas é exactamente o que um vigarista faria. E esse é o problema. Se qualquer coisa correr mal, a sua confiança em si será esquecida, alguns dirão que pretendeu enganá-lo o tempo todo, e a estrutura será a primeira coisa a condená-lo.

O dinheiro faz com que todos desconfiem.

Como fazer isto bem

Ironicamente, o conceito é chamado de “confiança”, e existe um amplo corpo de leis e práticas para a Pessoa X lidar responsavelmente com o dinheiro da Pessoa Y. O exemplo clássico é a Pessoa Y é uma corporação (digamos, uma instituição de caridade) e a Pessoa X está no Conselho de Administração. É a mesma coisa básica. A doutrina é:

• Manter contas separadas
• A conta está em seu nome, não seu.
  & - Tem um contrato entre si e eles esclarecendo o que se trata e declarando responsabilidades.
  & - Tem o direito de gerir a sua conta. Isto é rotina. Pode ser através de uma carta de autorização, ou simplesmente através da atribuição de uma senha.
  
• Documentar cada transacção de forma rápida, para facilitar a auditoria de tudo. Se eles o surpreenderem, terá de ser capaz de lhes mostrar imediatamente o que se passa com o seu dinheiro. A nossa direcção de caridade pediu a um gestor que nos mostrasse as demonstrações financeiras. Ela não aceitou; nós dissemos as famosas últimas palavras “AGORA, por favor” e ela enlouqueceu e apagou todos os ficheiros no computador. Obviamente, ela estava torta!
  
• Não se ganha dinheiro com as transacções, exceto como acordado especificamente. Por exemplo, você e eles podem concordar que receba $500/ano por uma taxa de gestão. Ou acordar que receberá 10% dos ganhos líquidos. Etc. Não é correcto aceitar uma comissão pelas vendas; porque isso motiva-o a manusear o seu dinheiro para aumentar as taxas ou comissões.

Se percorrer as páginas web de alguns corretores em linha, descobrirá que alguns deles lhe permitem gerir contas de amigos/parentes a partir da sua conta como fiduciário. Isso deverá realmente resolver o seu problema subjacente, necessitará apenas de um login, etc. (Exemplo: https://www.interactivebrokers.com/ff/en/main.php )

Se bem entendi, isso permitir-lhe-á até fazer uma troca dividindo o custo e as devoluções entre as outras contas, mas terá de verificar isso.

De qualquer modo, isso irá poupar-lhe muitos problemas e o seu corretor poderá provavelmente ajudá-lo com as necessidades legais.

Todas as outras respostas publicadas até ao momento discutem questões da perspectiva das leis fiscais dos EUA e são unânimes em declarar que o que o PO quer fazer é de facto uma ideia muito má. Concordo plenamente: é uma má ideia na perspectiva das leis fiscais dos EUA, e é provavelmente uma má ideia na perspectiva das leis fiscais indianas também, mas o que o PO quer fazer é (ou costumava ser) uma prática comum na Índia. Em tempos mais recentes, a Índia criou um número de conta permanente (“número PAN”) para cada contribuinte para fins de imposto sobre o rendimento, e cada conta bancária ou investimento deve ter associado o número PAN do proprietário (ou do primeiro proprietário, no caso de uma conta conjunta). Isto muito provavelmente diminuiu a popularidade de tais acordos, ou levou a novas reviravoltas.

A OP não indicou a residência e cidadania da sua família (ou o seu próprio estatuto para esse efeito), mas se todos são cidadãos indianos residentes na Índia e são hindus, então pode haver um mecanismo para fazer o que a OP quer fazer: solicitar um número PAN em nome da Família indivisa hindu e utilizar este número para realizar os investimentos em nome da Família indivisa hindu. (Existem presumivelmente estatutos semelhantes para famílias não divididas para outras religiões, mas não estou familiarizado com elas). Há aqui muitos assuntos que são mais questões legais do que questões financeiras pessoais: por exemplo, se o PO é um residente fiscal dos EUA, então a família presumivelmente não poderá reclamar o estatuto de Família Individuada Hindu desde que o PO foi dividido da família para fins fiscais (ou assim penso eu). Mesmo que o estatuto HUF esteja disponível, o OP poderá não ser capaz de agir como afamília dividida enquanto o seu pai estiver vivo, e assim por diante. A consulta com advogados fiscais, e não apenas com contabilistas ajuramentados, na Índia é certamente aconselhável.

Assumindo que você e a sua família se dão sempre bem e que todos estão contentes com a situação.

Se ficar doente, morrer, ou continuar com os benefícios do governo por alguma catástrofe, o governo olhará para todos esses fundos como SEUS, e agora a sua maravilhosa família é ferida pelo imposto patrimonial e/ou pelas expectativas de quanto da conta que lida antes de o apoio entrar em vigor.

Adicionalmente, se alguma vez chegar a um ponto em que seja casado e depois enfrente o divórcio (mesmo que não tenha culpa própria), todo esse investimento está agora a ser canalizado para uma distribuição equitativa. Portanto, todo o fundo de investimento da sua família está em risco.

Pode gerir perfeitamente a sua riqueza sem transferir primeiro o seu dinheiro para a sua conta. Basta fazê-los abrir a sua própria conta no seu nome e depois pedir-lhes credenciais e depois gerir o seu dinheiro a partir da sua própria conta.

Assim, todos serão tributados de acordo com a sua riqueza (o que é provavelmente vantajoso, mas provavelmente terá de os ajudar com a papelada) e é sempre claro o que pertence a quem e aos seus parentes podem em qualquer altura aceder à sua riqueza. Estas são grandes vantagens (para eles).

Isto mantém-no no papel de conselheiro (um muito activo no entanto) que deverá ter quase zero ramificações legais para si, a menos que tente enganar os seus familiares.

Pode querer transferir riqueza entre contas para minimizar a carga fiscal, mas isso corre o risco de, caso as relações familiares se agravem, isto poder resultar em raiva.

Poderia abrir uma sociedade registada, todos os membros recebendo acções e direitos de voto, fazendo de si o CEO, mas isso deveria ser muita papelada e talvez apenas uma boa ideia para grandes quantias de dinheiro.

Se decidir transferir dinheiro entre contas de diferentes pessoas, isto é como um presente. Pode invocar um imposto sobre presentes na sua área.

Em suma, aconselho-o vivamente a fazer com que todos eles abram as suas próprias contas e depois apenas operem as contas e administrem a sua riqueza em seu nome. Vendam-nas como a solução que lhes mantém a propriedade máxima.

Há duas questões. A primeira é que pode gerir todo o dinheiro da sua família. A segunda questão surge se agora “possuir” todo o dinheiro da sua família.

No que respeita às entidades, é melhor manter o dinheiro ou bens em mãos o maior número possível de diferentes. Neste momento, se alguém o processasse e ganhasse, poderia tirar-lhe não só o seu dinheiro, mas também o dinheiro dos seus pais e irmão, sob o seu nome. Além disso, há consequências em termos de presentes, heranças e impostos sucessórios para os seus pais e irmão que lhe entregam todo o seu dinheiro.

Deverá ter três ou quatro “pilhas” de dinheiro separadas, uma para si, uma para o seu irmão e uma para cada um dos seus pais, ou pelo menos ambos como um casal. Se alguém processar um dos pais, o outro pai, o teu irmão e tu estás protegido.

Pode ter todos estes montes de dinheiro sob a sua gestão. Ou seja, os seus pais e irmão devem manter contas de corretagem separadas das suas, e depois dar-lhe a autorização para negociar (mas não retirar das suas contas). Tudo isto pode ser feito na mesma corretora, para tornar a elaboração de relatórios e outras logísticas relativamente fáceis.

A minha resposta é com respeito aos Estados Unidos. Não tenho qualquer ideia sobre o ambiente regulador da Índia.

Não tome a custódia dos activos

Está a abrir-se a enormes responsabilidades e problemas se depositar o seu dinheiro na sua conta.

Eu geria contas de investimento como consultor de investimento privado durante anos (aqueles com menos de 15 clientes não eram obrigados a registar-se) até que Dodd-Frank alterou as regras . Assim, teria de se registar como consultor, provavelmente precisando de fazer o exame série 65 (ou qualificar-se de outra forma, por exemplo obter o seu CFP/CFA/etc… ).

Utilizei um corretor/revendedor de descontos (Scottrade) como depositário.

Aqui está como funciona: A conta de cada cliente era a sua conta own, e eu tinha uma conta principal que me permitia facturar as suas contas e geri-las.

Eles assinaram papelada tornando-me o conselheiro da sua conta.

Tinha muito pouca contabilidade para tratar (para além da base de rastreio para contas tributadas).

Se tomar a custódia do dinheiro, terá obrigações regulamentares .

Há sempre muitas histórias nas publicações comerciais de consultores financeiros sobre consultores que vão para a prisão por lixar os seus clientes. O factor mais comum: eles tomaram a custódia dos bens.

Quer uma única conta?

Compreendo porque quer uma conta única - quer garantir que cada cliente obtenha os mesmos resultados, certo?

& Cada cliente quere os mesmos resultados?

Certamente a situação fiscal de cada um é diferente, sim?

Talvez um tenha ganhos e queira tirar perdas num ano, e o outro não. Se as suas contas são geridas separadamente, uma pode aceitar perdas enquanto a outra realiza ganhos para compensar outras perdas. Os consultores financeiros oferecem este tipo de contas como contas geridas separadamente (SMAs). Os consultores deste tipo de contas são gestores de fundos mútuos, e tentam igualar uma carteira alvo, mas podem fazer coisas como realizar ganhos ou perdas para clientes se a sua situação fiscal assim o preferir.

Não pode certamente deixá-los colocar contas de reforma na sua conta única, a menos que o IRS o tenha na sua lista de depositários aceitáveis.

Recomendação

Sugiro que se familiarize profundamente com o ambiente regulamentar sob o qual pretende operar. Depois de examinar os prós e contras, deverá decidir qual a via que pretende seguir.

Penso que a via mais directa e viável é passar a Série 65, registar-se como consultor de investimento, e encontrar um depositário que lhe permita gerir os activos como o consultor da conta.

Imobiliário é outro assunto, deve falar com um advogado, não com um tipo qualquer na Internet (mesmo que ele tenha um MBA e um BS em Imobiliário, o que eu faço). Isto é muito legal do Estado.

Transfiro todos os seus fundos para a minha conta bancária

Estão eles a pagar impostos sobre essa transferência? Os presentes inferiores a 14.000 dólares estão excluídos de impostos nos EUA , mas vão ter dificuldade em argumentar que se trata de um presente (uma vez que o esperam de volta). Os impostos vão quase de certeza exceder o montante que pode fazer com os seus investimentos a curto prazo, e se não forem pagos então os seus “clientes” vão estar em água quente com o IRS.

Necessita de ter algo estabelecido que o estabeleça como mero gerir os fundos, e não os receber pessoalmente como uma transferência. As outras respostas têm boas sugestões.

Para além do facto de existirem enormes problemas com impostos, responsabilidade, responsabilidade fiduciária, e (assumindo que está a aceitar qualquer tipo de compensação) licenciamento. O simples facto de estar a fazer esta pergunta indica que provavelmente não está devidamente qualificado para lidar com isto para outros.

Porque não ter alguém qualificado para lidar com isto?