Como devo reportar as minhas RSUs na minha declaração de impostos

Question

2011-02-06 20:22:34 +0000 2011-02-06 20:22:34 +0000

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Como devo reportar as minhas RSUs na minha declaração de impostos

Tive algumas RSUs onde alguma quantia (chamem-lhe V) foi investida. Em seguida, o imposto foi tirado e uma quantia menor (chame-lhe R) foi libertada, que eu vendi.

Estou a usar E*Trade, e HR Block importaram o meu formulário 1099-B.

A pergunta que tenho é o que devo dizer que o imposto foi pago? O 1099-B só fala sobre o valor das acções libertadas - isto é, depois de ter pago o imposto. Pedem-me também a base de custos das acções que não compreendo como calcular.

Como devo calcular quanto imposto devo dizer que paguei, e a base de custos? Além disso, isto já está relatado no meu W-2, por isso também tenho de ter isso em conta?

EDIT: Penso que pode importar que não guardei nenhuma destas acções durante mais de um ano, normalmente vendi-as nos dias seguintes à sua libertação.

Fonte

daveb http://money.stackexchange.com/users/2183

Respostas (2)

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Havoc P http://money.stackexchange.com/users/2183 · Answer 1 · 2011-02-26 03:49:45 +0000

Aqui está um artigo sobre ele que poderá ajudar http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Uma das coisas complicadas é que provavelmente já tem o valor das acções adquiridas e impostos retidos sobre o seu W-2. Isto confunde toda a gente incluindo o IRS (enviaram-me uma dessas auditorias por correio um ano, em que a questão era que queriam duplicar a compensação de acções que estava tanto no 1099-B como no W-2; uma carta rápida a explicar isto e eles ficaram contentes).

A ideia geral é que quando se possui pela primeira vez de forma irrevogável o stock (colete), então isso é rendimento, porque se está a receber algo de valor. Portanto, isto vai para um W-2 e é tributado como rendimento, não como ganhos de capital. Conceitualmente, acabou de gastar o rendimento de muitos dólares para comprar acções, pelo que essa é a sua base sobre as acções.

Para impostos pagos, se o seu empregador retiver impostos, estes devem ser incluídos no seu W-2. Nesse caso, não o listaria separadamente noutro local.

eater http://money.stackexchange.com/users/2183 · Answer 2 · 2011-02-27 15:17:17 +0000

O seu empregador deve enviar-lhe uma declaração com esta informação. Se não o fizeram, deverá ainda poder encontrá-lo através do E*Trade. Navegue até: Trading & Portfolios\>Portfolios. Seleccione a conta do plano de stock. Em “Stock Restrito”, deverá ver uma lista das suas bolsas. Se clicar na bolsa em questão, deverá ver uma repartição de quantas acções foram adquiridas e libertadas por data. Também lhe indicará a base de custo por acção e o montante de impostos retidos.

Calcula a sua base de custos multiplicando o número de acções libertadas pela base de custos por acção.

Pode ignorar o imposto sobre o rendimento ordinário e os impostos retidos, uma vez que já terão sido incluídos nos seus rendimentos W2 e retenções na fonte. Na realidade, tudo o que precisa de fazer é comunicar os ganhos ou perdas de capital a partir da base de custos (que se vendidos imediatamente serão bastante pequenos).