Acabei de sair da faculdade, ainda vivo com os pais (poupando dinheiro) há um ano na indústria, e recebi um salário inicial nada mau. O primeiro cheque que recebi foi chocante, ao ver 28,5% cortado para Federal + MA Estado + SS Empregado. E isto foi antes de me inscrever no 401k.
Isso é normal?
Isso é normal?
Sim. De facto, é bastante baixo. Apenas os impostos do FICA que paga são ~7,5%, por isso está a pagar ~21% para o Estado e Federal. Bastante razoável, especialmente se vive num estado com impostos elevados (o MA é de ~5,3% sobre todos os rendimentos).
Sim. É solteiro, possivelmente ainda é dependente dos impostos dos seus pais (em vez do aluguer), e finalmente traz para casa pedaços de bacon em vez de bacon. Bem-vindo ao mundo do trabalho.
Digamos que o seu salário bruto é a mediana norte-americana de 50.000 dólares. Com cheques quinzenais (26 por ano; prática comum) recebe $1923,08 por cheque de pagamento. Nas tabelas de impostos “Método Percentual” de 2013, eis como é calculada a sua retenção na fonte federal como uma única pessoa paga quinzenalmente:
At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage:
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15%
$1,479 $3,463 $191.95 25%
$3,463 $7,133 $687.95 28%
$7,133 $15,406 $1,715.55 33%
$15,406 $15,469 $4,445.64 35%
$15,469 $4,467.69 39.6%
Os impostos federais são computados em separado; o montante até A é tributado em X%, depois o montante entre A e B é tributado em Y%, por isso se ganhar $C, entre A e B, o imposto é (A*X) + (C-A)*Y. O montante A*X é incluído no “montante base” para facilidade de cálculo.
Voltando ao nosso exemplo; digamos que recebe $1923,08 de salário bruto por cheque. Isto coloca-o no escalão marginal de 25%. Paga-se a soma de todos os escalões inferiores (que é o “montante base” do escalão de 25%), mais a taxa marginal de 25% sobre cada dólar que se enquadra no escalão. Isto é 191,95 + (1923,08 - 1479) * .25 = 191,95 + (444,08 * .25) = 191,95 + 111,02 = $302,97 por cheque de pagamento. A taxa “efectiva” do imposto sobre o montante total, como se lhe fosse cobrado um imposto fixo, é de 15,75%, e isto é apenas para o imposto federal sobre o rendimento.
Adicione a este MA impostos estaduais sobre o rendimento (5,25% de imposto fixo), FICA (também conhecido por Medicare; 1,45% de imposto fixo) e SECA (também conhecido por Segurança Social; 6,2% até uma “base salarial” que $50k nem sequer se aproxima), e a sua taxa de imposto efectiva sobre cada dólar que ganha é 15,75% + 5,25% + 1,45% + 6,2% = 28,65%*. Isto não inclui quaisquer impostos estatais de desemprego que possam ser retidos separadamente, mas como a taxa que eu encontro é bastante próxima do que você calculou (o que significa que eu sobrestimei ligeiramente o seu rendimento bruto e, portanto, a sua taxa de imposto efectiva), a minha aposta é que a SUTA ou é paga pelo empregador no MA, ou é apenas parte do imposto estatal sobre o rendimento do MA.
Melhora, pelo menos a nível federal:
O montante do seu imposto de renda estadual é dedutível a nível federal, se discriminar as suas deduções. Isso pode não ser um factor para si, uma vez que teria de apresentar mais de $6.100 de outras despesas dedutíveis nos impostos para fazer da especificação a melhor opção do que fazer a dedução padrão (os itens de grande valor são despesas hipotecárias que não os pagamentos principais, estadias hospitalares, tais como para parto ou acidente grave, e impostos estaduais e locais, tais como vendas, propriedade e rendimentos).
Se pode reclamar como dependente (ou seja, os seus pais não podem), então $150 de cada cheque ($3.900 do seu salário anual) já não é tributado para retenção federal, baixando o montante de dinheiro tributado à taxa marginal de 25%. Poupa efectivamente $37,50 quinzenalmente ($975 anualmente) em impostos.
Case-se e apresente-se em conjunto, e o seu cônjuge, a sua isenção pessoal, e um montante de dedução padrão extra (se não discriminar) vai para os seus impostos. As taxas de imposto para casais casados que se apresentem conjuntamente também são mais baixas; actualmente são calculadas (ou eram em 2012) para serem as mesmas como se dois trabalhadores com rendimentos iguais se apresentassem separadamente, portanto, se o seu cônjuge não trabalhar, os seus impostos sobre o rendimento individual são calculados às taxas que obteria se ganhasse metade do valor. Não funciona com metade dos impostos, mas é uma “vantagem matrimonial” significativa.
Tenha filhos, e cada um deles é mais um pequeno abatimento fiscal de 3.900 dólares. Não está nem perto do custo de ter ou criar a criança, mas ajuda, e ter filhos não tem a ver com o dinheiro.
Possuir uma casa, fazer deduções caritativas, ter despesas médicas, etc., são uma vantagem. O número mágico em 2013 é de $12.200 para um casal casado, $6.100 para uma pessoa solteira. Se os seus juros de hipoteca, prémios de seguro, impostos sobre a propriedade, despesas médicas, doações de caridade, quaisquer contribuições do seu salário líquido para uma conta de poupança com dedução fiscal (normalmente estas contas são pagas pelo seu empregador como uma “dedução antes de impostos” e nunca aparecem como rendimentos tributáveis, mas poderia igualmente facilmente transferir dinheiro do seu salário líquido para poupanças com dedução fiscal) e quaisquer outros pagamentos dedutíveis de impostos somam mais de 12 grandes montantes, e depois discriminar. Caso contrário, aceite a sua dedução padrão. Como contribuinte único que acaba de começar na vida, provavelmente não tem nenhum destes tipos de despesas, certamente não o suficiente para desistir do SD.
Fiz as contas dos meus próprios impostos em 2012, e fiquei surpreendido com o pouco que o governo realmente recebe do meu salário quando tudo está dito e feito. Lembra-se no Verão de 2012, quando todos estavam zangados com Romney por ganhar milhões e pagar apenas uma taxa efectiva de imposto sobre o rendimento de 14%, que foi comparada com a taxa marginal da classe média de 25-28%? Bem, a minha família de 3 pessoas, vivendo com um pouco mais do que o rendimento mediano de um só ganha (eu), tendo a dedução padrão do casamento, três isenções pessoais, e um pouco mais de juros de empréstimo estudantil, pagou uma taxa efectiva de imposto sobre o rendimento federal de algo como 3,5%. Claro que os impostos FICA e SS não permitem quaisquer deduções (nem sequer para poupanças de reforma), por isso acrescente-se nos 4,2% SS (em 2012) e 1,45% FICA e a totalidade do FICA e o gimme federal foi mais como 9-10%.
Sim, esse não é um número invulgar.
Em alguns estados, a taxa de imposto estatal é bastante fixa, e a menos que seja altamente pago, os impostos da segurança social e dos cuidados médicos são também fixos. A grande questão é o número federal.
Várias coisas podem tornar os impostos federais para os cheques de pagamento antecipado maiores do que o normal.
É antes do início do 401K. & - É antes do início das deduções do seguro.
Os controlos posteriores incluirão estes montantes antes de impostos, o que reduzirá o rendimento tributável, e os impostos. Embora o cheque líquido fique mais pequeno.
Tenha em mente que o tamanho dos cheques do seu primeiro ano é influenciado pelo facto de a maioria dos recém-formados começarem no Verão. As tabelas de impostos pressupõem que cada um dos cheques de pagamento que receber será essencialmente o mesmo. Para os recém-licenciados, o 1º cheque de pagamento real é o cheque de pagamento médio para a primeira parte do ano. Isto pode colocá-lo num escalão superior ao que deveria ser, e resultar num grande reembolso quando se apresenta na Primavera. Pode ajustar os seus números de retenção após alguns cheques para contrabalançar isto. Claro que os números terão de ser alterados no segundo ano para evitar a retenção na fonte.
Sim, é normal. Sou solteiro e pago 32% na Carolina do Norte. Os homens solteiros & casados perguntam-me a toda a hora porque é tão alto e fica frustrante ter de explicar às pessoas comuns. Presumo que é porque não tenho filhos, vivo sozinho, não tenho casa, não estou na escola, não sou trabalhador por conta própria, etc. Estou neste emprego há 10 anos e tem sido mais de 30% desde que me lembro.
Bem-vindo ao mundo real. BTW, tem uma visão demasiado cor-de-rosa disto se pensa que só está a pagar 28,5% dos seus rendimentos em impostos.
Lembre-se que o seu empregador paga teoricamente metade do seu imposto FICA. Mas, no que lhes diz respeito, isso faz parte do custo de o ter como empregado. Se o FICA fosse abolido, a oferta e a procura aumentariam rapidamente os salários num montante igual ao do imposto FICA. Assim, acrescente mais 7,65% aos seus impostos. Mais o seu empregador tem de pagar o imposto de desemprego (o imposto federal de desemprego é de $420 por empregado por ano, os estados variam) e o imposto de remuneração do trabalhador (não se sabe quanto é) pelo privilégio de o ter como empregado.
É provável que pague impostos sobre vendas sobre a maioria de tudo o que compra. Acredito que o imposto sobre vendas em Massachusetts é de 6,25%. Supondo que pague isso apenas em metade do que compra, acrescente mais 3% ou mais.
Trabalha para uma empresa? Entre quando vendem os frutos do seu trabalho e quando lhe pagam, têm de pagar o imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas. Há muitas deduções, o que se torna complicado, mas imagine mais alguns por cento.
Conduz um carro? Está a pagar imposto sobre a gasolina – 41,9 cêntimos por galão no MA. Fuma ou bebe álcool? Impostos adicionais sobre esses. Viaja de avião ou fica num hotel? Mais impostos especiais.
Quando se chega à compra de uma casa, paga-se impostos sobre a propriedade todos os anos, ano após ano. Para mim, no Michigan, isso é mais 3% do meu rendimento. Compreendo que é muito mais em Massachusetts.
Etc, muitos outros impostos mais pequenos que se somam.