Posso mudar de banco para a minha conta HSA?

Note que mesmo que esteja limitado às HSA que o seu empregador fornece, pode ainda assim criar a sua própria HSA com o administrador que desejar e transferir periodicamente os fundos da sua HSA patrocinada pelo empregador para a sua própria HSA: de acordo com IRS pub 969 “Contribuições para uma HSA” secção :

Rollovers & > Uma contribuição de rollover não está incluída nos seus rendimentos, não é dedutível, e não reduz o seu limite de contribuição.

& > Archer MSAs e outras HSAs. Pode transferir montantes de Archer MSAs e outras HSAs para uma HSA. Não tem de ser um indivíduo elegível para fazer uma contribuição de rollover da sua HSA existente para uma nova HSA. As contribuições para o rollover não precisam de ser em dinheiro. Os prolongamentos não estão sujeitos aos limites de contribuição anual. O montante deve ser prorrogado no prazo de 60 dias após a data de recebimento. Pode fazer apenas uma contribuição de renovação para uma HSA durante um período de 1 ano.

& > Nota.

& > Se der instruções ao administrador da sua HSA para transferir fundos directamente para o administrador de outra HSA, a transferência não é considerada uma renovação. Não há limite para o número destas transferências. Não incluir o montante transferido nos rendimentos, deduzi-lo como uma contribuição, ou incluí-lo como uma distribuição no formulário 8889.

(mina em itálico)

Pode haver mínimos, custos de abertura, encerramento, etc. ou o que quer que seja, dependendo de cada plano, mas isso não é limitado pelo IRS.

Assim, se transferir o dinheiro você mesmo, só o pode fazer uma vez por ano, mas não há limites para quando ou quantas vezes pode instruir o antigo fiduciário da HSA a transferir fundos directamente para o novo fiduciário. Também falei hoje com o IRS e eles confirmaram que você can tem múltiplas contas HSA desde que o total das suas contribuições não exceda o máximo anual (e pela citação acima, as transferências não contam como contribuições).

As contas HSA vêm com várias regras destinadas a assegurar que o dinheiro antes de impostos que optou por depositar na sua conta HSA seja efectivamente utilizado para fins apropriados. A maioria dos empregadores não trata destas contas internamente, mas contrata uma empresa ou banco que se oferece para tratar dos detalhes e da contabilidade necessária: o dinheiro é simplesmente enviado para o banco, e é o banco que é responsável por assegurar que o dinheiro é de facto utilizado de forma apropriada. Agora, se disser que quer que a Wells Fargo (para escolher outro banco como exemplo) trate da sua conta HSA, o empregador terá provavelmente de ter também um contrato com a Wells Fargo, e a Wells Fargo cobrar-lhe-á taxas para tratar também da conta. Se ficará mais satisfeito com as taxas da Wells Fargo para uma conta HSA pontual versus as taxas da Chase onde uma taxa (menor) por grosso poderá ser cobrada é algo que deverá descobrir antes de abordar o seu empregador com um pedido para que a Wells Fargo trate da sua conta HSA.