Se receber um seguro de vida, a propriedade tem alguma reivindicação a seu favor? Tem de o utilizar para pagar as dívidas da herança?

O seguro de vida não é obrigatório para o pagamento das dívidas da propriedade.

As receitas do seguro de vida não fazem parte do seu património. Vão directamente para o beneficiário, e são sua propriedade. A sua filha pode fazer o que quiser com o produto do seguro.

& > Ela pode pagar os seus cartões de crédito se quiser, mas não tem de o fazer, mesmo que o seu testamento diga que ela deve usar o dinheiro do seguro para pagar as suas dívidas. Se é isso que realmente quer, deve fazer da sua herança - não da sua filha - a beneficiária das suas apólices de seguro. Então, os rendimentos tornar-se-ão parte da sua herança, para que estejam disponíveis para pagar as suas dívidas. Fonte

… se o falecido possuísse um seguro de vida e nomeasse um beneficiário da apólice, o produto dessa apólice não passaria para o património do falecido, mas iria directamente para o beneficiário nomeado Fonte

O montante do seguro de vida é incluído no património para efeitos de cálculo do imposto de património, mas não para efeitos de reembolso de dívidas.

O património para efeitos de imposto sobre heranças chama-se “Património bruto” e inclui muitas coisas que não estão incluídas num património de “sucessões”. Fonte

Sim. Se o falecido era proprietário da apólice, as receitas são consideradas como parte da herança. No caso específico em que a herança vale (este ano 2011) mais de $5M, pode haver impostos sobre a herança devidos e o seguro seria rateado para pagar a sua parte dessa factura do imposto sobre a herança.

Tenha em mente que o imposto sobre heranças em si está sujeito a alterações. Lembro-me quando era uma simples isenção de $1M, e se eu tivesse uma apólice de $1M e dissesse apenas $100K em activos, teria havido imposto devido sobre os $100K. Em geral, se houver alguma preocupação de que o património de alguém tenha o potencial de dever ao imposto sobre o património, é melhor ter o seguro de propriedade do beneficiário e oferecer-lhe o custo do prémio todos os anos.